Assurer la meilleure retraite
pour les professions libérales,
c’est simple et clair avec Promis.

La Loi PACTE a transformé le “Madelin” en PER (Plan d’Epargne Retraite) en octobre 2019.
Le PER améliore en tout le “Madelin” :
– à partir de 62 ans, récupération de votre épargne en rente ou en capital,
– possibilité d’interrompre vos versements sans risque de requalification fiscale,
– possibilité de conserver votre contrat si vous devenez salarié,
– possibilité de changer d’assureur à votre convenance.
Par ailleur, le PER conserve tous les avantages fiscaux du contrat “Madelin” : vous déduisez vos versements de votre base imposable, dans une certaine limite (voir question correspondante).

Oui. C’est l’intérêt principal de ce contrat, et la contrepartie du fait que votre épargne soit “bloquée”.
Vous avez un “plafond” de déductibilité. Les simulateurs Promis le calculent.
Cette déductibilité vous permet d’épargner avec un “effort” net d’épargne nettement plus faible.

Vous pouvez verser dans votre contrat PER à hauteur de 10% de votre revenu professionnel (jusqu’à 329 088€ / an) + 15% de votre revenu professionnel situé entre 41 136€ et 329 088€.
Ainsi, si votre revenu (BNC par exemple) est de 70 000€, votre plafond de déductibilité est de 11 329€.

Vous effectuez vos versements au rythme et à la hauteur de vos choix.
Toutefois, il est recommandé de vous orienter vers des versements programmés. En effet, ce mode de versement vous permet de “lisser” vos versements, et donc de minimerle risque d’effectuer un versement unique au plus mauvais moment de l’année.

C’est un subtil équilibre entre votre “projet retraite” et votre avantage fiscal.

Promis a développé un algorithme, qui vous permet de découvrir votre retraite “de base” (votre régime obligatoire, CNBF, CARPIMKO, CARCD, CIPAV…), votre tranche marginale d’imposition, et de réaliser toutes les simulations nécessaires pour trouver votre bon équilibre.

Oui. A tout moment.
A la hausse comme à la baisse.
Vous pouvez même suspendre temporairement votre contrat.

A partir de 62 ans.
Vous pouvez également récupérer votre argent dans un des cas suivant :
– achat d’une résidence principale,
– décès de l’époux ou du partenaire de Pacs,
– invalidité de 2e ou 3e catégorie de la Sécurité sociale du titulaire du Plan, ou de son époux ou partenaire de PACS,
– surendettement ;
– cessation d’une activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire.

A court terme : aucun.
Le projet de retraite universelle prévoit une évolution des charges et des droits à partir de 2025, avec une période de transition. Il faudra donc – quand ce projet se mettra en place – revoir les montants de vos versements en fonction de vos cotisations. En revanche, ce serait une grave erreur de ne pas cotiser pendant les 5 ou 10 années à venir, par peur d’une augmentation de vos charges à venir.
Pour préparer sa retraite et son épargne, chaque année compte, et l’avantage fiscal à court terme doit être exploité.

Vous décidez.
Il existe une multitude de placements possibles : dynamique, sans risque, immobilier, actions, euro, etc.
Cela dépend de votre âge (donc du temps que vous avez devant vous), et de votre sensibilité personnelle.

A tout moment, vous pouvez “arbitrer”, c’est à dire changer la façon dont votre épargne est gérée.

Avant 2019, c’était compliqué : il y avait un contrat Madelin pour les indépendants, et un contrat PERP pour tout le monde (y compris les indépendants…). Les contrats Madelin se mettaient donc en sommeil, et vous conserviez juste un contrat PERP sur lequel vous pouviez continuer à épargner.
Depuis 2019, le PERP et le Madelin ont fusionné pour créer le PER.
Si vous quittez la profession et votre statut d’indépendant, vous gardez votre contrat PER, et continuez à épargner dessus si vous le souhaitez.
Seuls vos plafonds de déductibilité fiscale changent.

Les sommes épargnées sont reversées à vos ayant-droits, sous forme de rente ou de capital, à leur choix.
Il existe souvent même des garanties intégrées dans les contrats qui garantissent à vos héritiers le reversement de 100% des sommes versées. Ainsi, même si vous avez une moins-value latente, cela n’aura pas d’impact.